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Le système de retraite français est en plein bouleversement ces derniers temps comme vous l’avez pu le constater en regardant un instant les informations. Les régimes obligatoires sont remis en question, l’âge de la retraite est modifiée et les Français doivent prendre leur avenir financier en main, pour s’assurer une retraite convenable. Dans ce contexte, ouvrir un Plan d’Epargne Retraite (PER) peut être une solution intéressante pour préparer sa retraite.
Les avantages du PER
Le PER permet d’épargner à long terme pour sa retraite, avec des déductions fiscales sur les versements effectués. De plus, les rendements proposés par les PER sont souvent attractifs comparé aux autres produits d’épargne. Les versements versés sur un PER sont en sécurité car ils ne peuvent être débloqué qu’à partir de votre retraite, actuellement 62 ans, hors les 6 cas suivants :
- Décès du partenaire / conjoint
- Invalidité du titulaire du plan épargne retraite
- Être en situation d’endettement
- Être en fin de droit au chômage
- Cessation d’activité non salariée
- Révocation ou non renouvellement du mandat d’administration
Les inconvénients du PER
Cependant, il convient de noter que la liquidité est limitée avant l’âge de la retraite et que la fiscalité à la sortie du PER peut être élevée même si le capital est bloqué jusqu’à la retraite. Il y a également un risque de perte en capital si les placements ne performent pas correctement. Il faut donc tenir compte de la conjoncture économique et ce dire que c’est un placement sur le long terme. C’est le moyen de se construire une rente, au court de sa vie.
Les opportunités offertes par le PER
Ouvrir un PER peut offrir une alternative intéressante aux épargnants souhaitant se constituer une épargne-retraite dans un contexte où les régimes de retraite obligatoires sont remis en question. De plus, il est possible de proposer des produits adaptés aux différentes tranches d’âge et situations professionnelles (salariés, travailleurs indépendants, etc.), c’est pourquoi ouvrir un PER est une solution viable pour une retraite plus sereine.
Les menaces liées au PER
Cependant, le marché des produits d’épargne-retraite est très concurrentiel en France et il existe des incertitudes réglementaires liées à l’évolution du cadre fiscal et législatif autour des PER. Enfin, il existe toujours des risques économiques et financiers qui peuvent impacter les performances du produit.
Les différents types de PER
Il existe trois types de PER :
- Le PER individuel : ouvert à tous les particuliers, il est possible d’y effectuer des versements volontaires et/ou des transferts depuis d’autres produits d’épargne-retraite.
- Le PERE (Plan d’Epargne Retraite Entreprise) : proposé par l’employeur, il permet aux salariés de se constituer une épargne-retraite avec la possibilité pour l’entreprise de verser des cotisations.
- Le PERCO (Plan d’Epargne pour la Retraite Collectif) : proposé par l’employeur, il permet aux salariés de se constituer une épargne-retraite en y versant leur participation et/ou intéressement.
Comment choisir son PER ?
Pour bien choisir son PER, il convient de prendre en compte plusieurs éléments tels que sa situation professionnelle et personnelle, ses objectifs de retraite et sa capacité d’épargne. Il est également important de comparer les différents produits proposés sur le marché en prenant en compte les frais, les performances passées et futures ainsi que les conditions de sortie du produit.
Qu’en est il de la fiscalité du PER ?
La fiscalité du Plan d’Epargne Retraite (PER) est un élément important à prendre en compte lors de l’ouverture d’un tel contrat. Les versements effectués sur le PER sont déductibles des revenus imposables, ce qui permet de réduire l’impôt sur le revenu chaque année. Cependant, il convient de noter que les sommes épargnées sont soumises à la fiscalité à la sortie du PER.
Il est possible de choisir entre deux modes de sortie :
- La rente viagère : une fois à la retraite, le capital accumulé sur le PER est converti en rente viagère.
- Le versement en capital : il est possible de récupérer tout ou partie du capital accumulé sur le PER lors de la sortie.
Le choix entre ces deux options a un impact direct sur la fiscalité applicable. En effet, si l’épargnant opte pour la rente viagère, celle-ci sera soumise à l’impôt sur le revenu comme un revenu complémentaire. Si l’épargnant opte pour le versement en capital, celui-ci sera soumis à une taxation au taux forfaitaire de 7,5% (plus les prélèvements sociaux).
Enfin, il convient également de noter que la gestion fiscale du PER varie selon qu’il s’agit d’un contrat individuel ou collectif proposé par une entreprise.
L’assurance et le PER
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) peut également être associé à un contrat d’assurance. Cette option permet de bénéficier d’une garantie de revenus en cas de décès ou d’invalidité de l’épargnant. En effet, si l’épargnant venait à décéder avant la sortie du PER, les bénéficiaires désignés percevront une rente ou un capital selon les modalités prévues dans le contrat.
Il est important de noter que cette option d’assurance a un coût supplémentaire qui varie selon les produits proposés sur le marché. Il convient donc de bien comparer les différentes offres pour choisir celle qui conviendra le mieux à sa situation personnelle.